飞机票报销怎么做账

飞机票报销怎么做账，这个问题对于经常出差或企业财务人员来说尤为重要。正确的报销流程不仅能确保公司资金的合理使用，还能避免财务风险。以下是详细解答，助您轻松掌握飞机票报销的会计处理方法。

一、准备报销单据

1.机票行程单

2.机票发票

二、填写报销申请表

1.填写出差事由、出发地、目的地、出差日期等信息。

2.在“费用明细”栏中填写机票费用。

三、核对报销金额

1.核对机票行程单与发票金额是否一致。 2.核对报销申请表中填写金额与发票金额是否一致。

四、会计处理

1.借：管理费用-差旅费 2.贷：银行存款或现金

五、凭证制作

1.制作报销凭证，注明报销日期、金额、用途等信息。 2.经办人、审核人、审批人签字。

六、审核报销申请

1.审核人审核报销申请表、发票、行程单等单据。 2.审核无误后，签署意见。

1.将报销凭证录入财务软件。 2.按照借贷记账规则进行记账。

八、打印报销凭证

1.打印报销凭证，注明报销日期、金额、用途等信息。 2.经办人、审核人、审批人签字。

1.将报销凭证、发票、行程单等单据归档保存。 2.按照企业规定的时间保存。

十、注意事项

1.报销金额必须真实、准确。

2.严禁虚报冒领。

通过以上步骤，您就可以轻松完成飞机票报销的会计处理。在实际操作过程中，还需根据企业财务制度和相关政策进行具体调整。希望**对您有所帮助。